RvB.59/21/CvdL/ck

Betreft: SVB signaleringsbrief fraudefenomenen 2021,
daaruit:

5.2. Internationale handhavinR
De SVB heeft ongeveer 350.000 in het buitenland wonende klanten. In het buitenland beschikt de SVB niet over dezelfde controlemogelijkheden als in Nederland waardoor het moeilijker is om wijzigingen in het recht vast te stellen. Het SVB Controle Team Buitenland (CTB) en in een aantal landen de SVB Bureaus Sociale Zaken (BSZ), verbonden aan Nederlandse Ambassades, verrichten daarom controlehuisbezoeken bij SVB klanten in het buitenland. Deze worden verricht bij wijze van steekproef en in geval van vermoeden van onrechtmatigheid.
In 2019 is tijdens vergaderingen van de Administratieve Commissie (AC) van de ED gesproken over de onderzoeken van de SVB (en UWV) in EU-landen. Een aantal landen, waaronder Belgie, Polen en Zwitserland, heeft stelling genomen tegen de huisbezoeken die op hun grondgebied worden verricht door de SVB. Met deze landen proberen SZW, SVB en UWV tot aanvullende afspraken te komen waardoor onderzoeken in de toekomst mogelijk blijven. Vooralsnog vinden er geen huisbezoeken plaats in genoemde landen om leefsituaties te verifieren.
Zie: https://www.rijksoverheid.nl/documenten/publicaties/2021/07/06/svb-signaleringsbrief-fraudefenomenen

Of de kwalificatie “puinhoop” van toepassing is, weet ik niet. De hoofdconclusie is dat de verschillende instanties die zich met vermogensonderzoek bezighouden grotendeels dezelfde methoden volgen.
Doel van vermogensonderzoek zal zijn te toetsen of er verborgen vermogen, of niet juist opgegeven vermogen, in het buitenland is in het kader van uitvoering wetten die een vermogenstoets of -aspect kennen. Genoemd worden de AIO- regeling en de Participatiewet (van belang voor ingezetenen van Nederland). Buitenlands belastingplichtigen of uitkeringsontvangers (en verdragsgerechtigden) worden niet expliciet genoemd, maar aannemelijk is dat die niet bij voorbaat uitgesloten zijn van vermogensonderzoek. Vermogen speelt een rol bij Ninbi aangifte (voor CAK bijdrage en zorgtoeslag), aangifte inkomstenbelasting en premies v.v., regeling KBB, en erfbelasting; niet bij AOW- en ANW-pensioen.